2025年度召開 5 次， 平均實際出席率 100%
2025年度審計委員會已開會5次，委員出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 (召集人) |
林志峰 | 5 | - | 100.00 |
| 獨立董事 | 王淑玲 | 5 | - | 100.00 |
| 獨立董事 | 徐偉初 | 3 | - | 100.00 |
| 獨立董事 | 季延平 | 3 | - | 100.00 |
| 獨立董事 (註) | 何經華 | 2 | - | 100.00 |
| 獨立董事 (註) | 羅立智 | 2 | - | 100.00 |
註：舊任獨立董事2025/5/27改選前出席情形。
內部稽核主管：每季審計委員會進行溝通，包括提交書面內部稽核報告、稽核業務、查核缺失改善追蹤情形及成效皆已充分完備。
簽證會計師：每季審計委員會，年度或季度財報查核情形，並同步更新主管機關發布的相關法令。
佳必琪已於2025/5/6 經審計委員會及董事會評估通過審計品質指標(AQIs)、會計師獨立性及適任性，透過每年定期評估審計品質指標，從各構面評估會計師之專業性/品質控管/獨立性/監督/創新能力，以完善審計品質。
| 日期 | 溝通場合 | 溝通重點 | 溝通情形及結果 | 公司對獨立董事意見之處理執行結果 |
|---|---|---|---|---|
| 2025/2/25 | 審計委員會 | 出具本公司2024年度內部控制制度聲明書。 本公司2024年第四季稽核工作進度報告。 |
審議通過後提報董事會經主席徵詢全體出席委員無異議通過。 | 獨立董事無意見。 |
| 2025/5/6 | 審計委員會 | 本公司2025年第一季稽核工作進度報告。 | 無異議。 | 獨立董事無意見。 |
| 2025/8/5 | 審計委員會 | 本公司2025年第二季稽核工作進度報告。 | 無異議。 | 獨立董事無意見。 |
| 2025/11/4 | 審計委員會 | 本公司2025年第三季稽核工作進度報告。 | 無異議。 | 獨立董事無意見。 |
| 日期 | 溝通場合 | 溝通重點 | 溝通情形及結果 | 公司對獨立董事意見之處理執行結果 |
|---|---|---|---|---|
| 2025/2/25 | 審計委員會 | (1)本公司2024年度財務報告查核情形。 (2)與治理單位溝通之重要事項及近期重要法令更新。 |
無異議。 | 獨立董事無意見。 |
| 2025/5/6 | 審計委員會 | (1)本公司2025年第一季財務報告核閱情形。 (2)與治理單位溝通之重要事項及AQIs審計品質指標。 |
無異議。 | 獨立董事無意見。 |
| 2025/8/5 | 審計委員會 | (1)本公司2025年第二季財務報告核閱情形。 (2)與治理單位溝通之重要事項。 |
無異議。 | 獨立董事無意見。 |
| 2025/11/4 | 審計委員會 | (1)本公司2025年第三季財務報告核閱情形。 (2)與治理單位溝通之重要事項及近期重要法令更新。 |
無異議。 | 獨立董事無意見。 |
2025年度召開 3 次， 平均實際出席率 100%
2025年度薪資報酬委員會已開會3次，董事出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 (召集人) |
徐偉初 | 2 | - | 100.00 |
| 獨立董事 | 林志峰 | 3 | - | 100.00 |
| 獨立董事 | 王淑玲 | 3 | - | 100.00 |
| 薪酬委員 (註) | 彭國銘 | 1 | - | 100.00 |
註：舊任委員2025/5/27改選前出席情形。
2025年度召開 1 次， 平均實際出席率 100%
2025年度永續發展委員會已開會1次，董事出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 董事長(召集人) | 張舒眉 | 1 | - | 100.00 |
| 獨立董事 | 王淑玲 | 1 | - | 100.00 |
| 獨立董事 | 季延平 | 1 | - | 100.00 |
2025年度召開 1 次， 平均實際出席率 100%
提名委員會成立於2025年11月4日，2025年度已開會1次，董事出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 (召集人) |
林志峰 | 1 | - | 100.00 |
| 董事長 | 張舒眉 | 1 | - | 100.00 |
| 獨立董事 | 徐偉初 | 1 | - | 100.00 |
